Przychody Grupy CDRL
W okresie od stycznia do września 2024 roku przychody ze sprzedaży Grupy CDRL wyniosły 199.364 tys. zł i były niższe o 27% w stosunku do analogicznego okresu 2023 roku.
Równocześnie koszt własny sprzedaży obniżył się o 32,3%, w wyniku czego zrealizowana marża na sprzedaży wyniosła 50,8% i była wyższa niż w okresie porównywalnym o 3,5 p.p. W związku z tym, iż spadek obrotów był wyższy o 0,5 p.p. niż spadek wszystkich kosztów działalności operacyjnej Grupa poniosła wyższą o 1.032 tys. zł niż w okresie porównywalnym stratę na sprzedaży.
Należy jednak zwrócić uwagę na to, iż wyniki finansowe za trzy kwartały roku poprzedniego obejmują również dane spółki białoruskiej LLC DPM, nad którą Grupa utraciła kontrolę w czwartym kwartale 2023 roku. W przypadku
wyeliminowania ich z danych porównywalnych spadek obrotów na sprzedaży i wartości sprzedanych towarów jest istotnie niższy i wynosi odpowiednio 5,3% i 4,9% – informuje spółka w raporcie.
Grupa wygenerowała stratę również na pozostałej działalności operacyjnej na poziomie 2.593 tys. zł, wobec straty 37.836 tys. zł w okresie porównywalnym.
– Tak istotna zmiana wynika z ujęcia w 2023 roku kosztów z tyt. odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych w wysokości 39.871 tys. zł, z czego 38.636 tys. zł dotyczyło aktywów białoruskiej spółki LLC DPM, nad którą Grupa utraciła kontrolę w czwartym kwartale 2023 roku – tłumaczy firma.
Ponad 18 mln zł odszkodowania w zw. z białoruską spółką
Wynik na działalności finansowej w 2024 roku wyniósł 15.077 tys. zł (w tym udział w zysku jednostek wycenianych metodą praw własności 269 tys. zł), a w okresie porównywalnym -14.858 tys. zł. Poprawa wyniku na tym poziomie działalności wynika przede wszystkim z uzyskania przez spółkę dominującą odszkodowania z tyt. roszczenia zgłoszonego przez nią w czerwcu 2023r. dotyczącego ubezpieczenia inwestycji w postaci nakładów
pieniężnych poniesionych przez spółkę w celu nabycia pakietu większościowego udziałów (74,9%) w spółce białoruskiej DPM. Ubezpieczyciel dokonał wypłaty na rzecz CDRL odszkodowania w łącznej wysokości 18.185 tys. zł., które zostało ujęte jako przychody finansowe.
Ponadto, w okresie trzech kwartałów 2024 roku, w przeciwieństwie
do okresu porównywalnego, wystąpiła nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi 696 tys. zł (2024r. nadwyżka ujemnych różnic kursowych 5.393 tys. zł).
CDRL zmniejsza zadłużenie
W związku osiągnięciem dodatniej EBITDA w okresie trzech kwartałów 2024 roku również wskaźnik marża EBITDA przyjął wartość dodatnią poprawiając się istotnie w stosunku do okresu porównywalnego.
Tak istotna zmiana wynika głównie z ujęcia w wyniku finansowym roku poprzedniego istotnie wyższych odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych, w tym dotyczących głównie spółki LLC DPM.
Wskaźniki obrotowości zapasów i zobowiązań na koniec września 2024 roku wzrosły w stosunku do okresu porównywalnego, co wynika odpowiednio z mniejszego spadku stanu zapasów i zobowiązań niż kosztu własnego sprzedaży. Okres rotacji zapasów wydłużył się z 321 do 341 dni, a zobowiązań z 173 do 199 dni. Poziom rotacji należności także wzrósł z 14 do 18 dni. Wskaźnik zadłużenia Grupy ukształtował się na poziomie 69,3% wobec 80,6% na dzień 30 września 2023 roku, co wynika głównie z istotnego zmniejszenia zaangażowania kredytowego Grupy.
Co wiemy o CDRL
CDRL to międzynarodowa sieć sklepów z kompleksową ofertą dla dzieci. W ofercie Grupy znajdują się produkty takich marek własnych jak Coccodrillo, Broel, Lemon Explore, Petit Bijou oraz Mokida. Projektowanie odbywa się
w Polsce przez wyspecjalizowane zespoły projektantów. Pełna kontrola jakości produkcji w krajach Azji Środkowo-Wschodniej oraz doboru materiałów, optymalizacja kosztów i gwarancja bezpieczeństwa dostaw, sklep internetowy w sześciu wersjach językowych to główne przewagi konkurencyjne Grupy.
Model biznesowy CDRL łączy zalety formatu sklepów usytuowanych w lokalizacjach dogodnych dla klientów, najczęściej w centrach handlowych oraz przy głównych ulicach miast z atrakcyjnym asortymentem.
